Vivendo insieme per anni, improvvisamente muore un partner. Oltre al dolore, in questo caso viene programmata molta rabbia se il defunto non ha fatto testamento e, per esempio, viene ereditato dai figli dal matrimonio divorziato. "Il partner superstite non ha praticamente alcun diritto nei confronti degli eredi"
Successione legale
Se il defunto non aveva un testamento, si applica automaticamente la successione legale. I figli del defunto ereditano accanto al coniuge se, a parte alcune limitate eccezioni, al momento del decesso il defunto era ancora sposato o un partner. Se non ha figli, i suoi genitori o, se sono già morti, fratelli, fratelli, nipoti e nipoti prendono il loro posto. "Secondo le norme sull'eredità legale, il convivente è lasciato completamente a mani vuote", dice l'avvocato Hammann. "Ad esempio, se ha vissuto nella casa che apparteneva al solo testatore, può accadere che gli eredi vogliano metterlo fuori dalla porta per una notte.
Testimonianza scritta a mano
È tanto più importante che i partner si proteggano da soli in caso di morte. Ciò è reso possibile da un testamento scritto a mano, che ogni partner redige individualmente. Solo i coniugi possono redigere un testamento comune. Nel testamento, ad esempio, ogni partner può nominare l'altro come unico erede del proprio patrimonio. Ma attenzione: se un partner ha figli, può richiedere la parte obbligatoria al partner superstite. E anche se il defunto non aveva figli, il partner superstite è minacciato da richieste di una parte obbligatoria, in questo caso da parte dei genitori del defunto. "È quindi consigliabile chiedere una buona consulenza nella stesura di un testamento, in modo da essere preparati per i crediti verso la parte obbligatoria", spiega l'avvocato Hammann.
Se i partner vivono in una casa che appartiene ad una sola persona, l'altra persona può essere assicurata per la morte da un diritto di usufrutto o di abitazione a vita. Tale diritto d'uso garantisce che egli possa continuare a vivere lì, anche se, ad esempio, i figli del defunto sono i suoi eredi. "Un diritto di usufrutto o di abitazione dovrebbe essere garantito nel registro fondiario per proteggere il partner", raccomanda l'avvocato Hammann. "Non dovrebbero mancare anche i regolamenti del meccanismo, che appartengono ad uno o ad entrambi insieme, così come al mobilio domestico.
Regolamento funebre
Ciò che le coppie senza certificato di matrimonio spesso dimenticano sono gli ordini funebri. "A parte il fatto che l'organizzazione del funerale deve essere fatta in un documento separato e non in testamento, perché viene aperta settimane dopo il funerale, senza una chiara disposizione c'è il rischio che gli eredi toglieranno il funerale dalle mani del partner. Può essere molto amaro per lui", spiega l'avvocato Hammann.
Considerazioni fiscali
Infine, le coppie non sposate dovrebbero tenere conto degli aspetti fiscali nella stesura del testamento. Secondo la legge sull'imposta successoria, il partner superstite ha diritto ad un importo esente da imposte di 20.000 euro solo in caso di successione. In quanto membro della sfavorevole (successione) classe d'imposta 3, l'imposta del 30% è già dovuta nella prima fase per ogni euro che supera l'importo dell'esenzione. "I partner devono sapere che, se si usano reciprocamente a qualsiasi eredi, indovina l'avvocato Hammann. "Può essere significativo non lasciare in eredità l'abitazione o la casa al partner, ma lasciare in eredità solo un diritto di residenza e garantirlo in tal modo. Altrimenti lo Stato è contento.
Eredità, rivendicazioni della parte obbligatoria, sepoltura - solo alcuni punti, che i partner di vita devono considerare con la pianificazione patrimoniale. Per non commettere errori, è consigliabile farsi consigliare da un avvocato specializzato in diritto successorio.
Lo studio Legale Pagliaro esercita dal 1995 nel campo di successione ed eredità internazionale e fiscale.
